Vorlage - Rat/076/2022  

Sachverhalt:
Die unter Berücksichtigung der steuerlichen Vorschriften aufgestellte Erfolgsrechnung weist als betriebswirtschaftliches Ergebnis für das Wirtschaftsjahr 2021 einen Jahresverlust in Höhe von 16.255,69 € aus.

Der Gemeinderat hat über die Verwendung des Jahresgewinns zu entscheiden. In der Bilanz wurde der Jahresverlust 2021 in Höhe von 16.255,69 € mit dem Gewinnvortrag aus Vorjahren in Höhe von 45.508,79 € verrechnet, sodass sich am 31.12.2021 ein Gewinnvortrag in Höhe von 29.253,10 € ergibt.

Die Ertragslage hat sich gegenüber dem Vorjahr um rd. 33.000 € verbessert (Beibehaltung der Wasserbenutzungsgebühren von 1,45€ in 2021).

Die Aufwendungen haben sich gegenüber dem Vorjahr jedoch gesteigert. Der Materialaufwand erhöhte sich um rund 74.000,00 €, die Abschreibungen verminderten sich um 4.200 €, die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten sich um 1.000 € und die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen verringerten sich um 4.000 €.

Nähere Angaben zur wirtschaftlichen Entwicklung können dem Jahresabschlussbericht 2021 entnommen werden. 

Die rechnerischen Wasserverluste entwickelten sich wie folgt:

Jahr 2010 22,2 %

Jahr 2011 19,3 %

Jahr 2012 23,3 %

Jahr 2013  23,2 %

Jahr 2014  11,5 %

Jahr 2015 20,3 %

Jahr 2016  15,7 %

Jahr 2017  18,4 %

Jahr 2018 19,5 %

Jahr 2019 19,2 %

Jahr 2020 18,5 %

Jahr 2021 16,7 %

Der ausgewiesene Wasserverlust 2021 bewegt sich mit 16,7 % knapp unterhalb des Vorjahresniveaus, ist aber nach wie vor hoch.

Das ausgewiesene Eigenkapital zum 31.12.2021 verringerte sich gegenüber dem Vorjahr von 415.367,71€ auf nunmehr 399.112,02€. Die Eigenkapitalquote entwickelte sich wie folgt:

Jahr 2014 10,6 %

Jahr 2015  11,6 %

Jahr 2016     9,8 %

Jahr 2017  13,7 %

Jahr 2018  14,4 %

Jahr 2019 14,0 %

Jahr 2020 14,4 %

Jahr 2021 12,46 %

In der Bilanz wird ein Jahresgewinn von 29.253,10 € ausgewiesen. Dieser Gewinnvortrag soll nach dem Nds. Kommunalabgabengesetz (NKAG) innerhalb von 3 Jahren nach seiner Entstehung ausgeglichen werden.

Der Gemeinderat wird um eine Beschlussfassung gemäß Beschlussvorschlag dieser Sitzungsvorlage gebeten.

Beschlussvorschlag:
Der Rat der Gemeinde Lamspringe nimmt das Jahresabschlussergebnis 2021 der Wasserversorgungsanlage der Gemeinde Lamspringe zur Kenntnis zu nehmen.

Der Jahresgewinn 2021 in Höhe von 29.253,10 € ergibt sich aus einem Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von 45.508,79 € und dem laufenden Verlust in Höhe von 16.255,69 €.

Finanzielle Auswirkungen:    ja   nein

Auswirkungen auf die Nachhaltigkeit:    ja   nein

Anlage/n:

Jahresabschlussbericht zum 31.12.2021